FP3級 過去問 2021年1月 問14

解説

円貨を外貨に換えて外貨預金に預け入れる際に適用されるのはTTS（対顧客電信売相場）であり、TTBではない。TTBは金融機関が外貨を買う、つまり顧客が外貨を円貨に戻すときのレートである。金融機関から見た売り・買いで名称が付いている点を押さえると取り違えない。TTSとTTBの差が為替手数料にあたる。円ベースの利回りを計算する問題では、預入時と払戻時で使うレートを取り違えると答えがずれるので注意したい。